רוכשים דירה ביוון, בית בפורטוגל או נכס בקפריסין, בדרך כלל, כל תשומת הלב מופנית לעסקה עצמה. השאלה מה יקרה לנכס הזה כשהבעלים חולף מן העולם עולה לעיתים קרובות רק אחרי שהמשפחה כבר מצויה בתוך ההתמודדות.
הירושה של נכס בחו"ל נוגעת בשתי מערכות משפט: הדין הישראלי, ולצדו הדין של המדינה שבה הנכס נמצא. הכנה מראש, ובעיקר בדיקה עם עורך דין במדינה הזרה, יכולה לחסוך למשפחה הליכים מורכבים וממושכים.
למה נכס בחו"ל הוא עניין נפרד
צוואה שנערכה בישראל מסדירה, ככלל, את הרכוש שלכם בישראל. כשמדובר בנכס מקרקעין במדינה אחרת, רשויות המדינה הזרה הן אלה שרושמות בעלות, והן פועלות לפי הדין המקומי ולפי הנהלים שלהן.
בכל מדינה הכללים שונים: מי נחשב ליורש לפי חוק, האם יש חלק שמוקצה בהכרח לקרובים מסוימים, אילו מסמכים נדרשים כדי לרשום את היורשים, ואילו הליכים צריך לעבור. לכן אי אפשר להניח שמה שנכון בישראל נכון גם שם.
איזה דין חל
השאלה איזה דין יחול על הירושה נקבעת לפי כללי המשפט הבינלאומי הפרטי, והתשובה משתנה ממדינה למדינה. במדינות רבות מקרקעין נשלטים בדרך כלל על ידי דין המקום שבו הם נמצאים. במדינות אחרות הדין נקבע לפי מקום המגורים או לפי האזרחות של המוריש, ובחלק מהמקרים יש אפשרות לבחור את הדין בצוואה.
מכיוון שהכללים האלה מורכבים ומשתנים, לא מומלץ להסתמך על הערכה כללית. את התשובה לגבי כל מדינה בודקים עם עורך דין מקומי.
האם הצוואה הישראלית תוכר
צוואה ישראלית עשויה להיות מוכרת במדינה אחרת, אבל אין ודאות בכך. על המסמך לעמוד בדרישות המדינה הזרה, ולעיתים גם לעבור תרגום מאושר ואימות.
מקובל לבדוק אחת משתי דרכים, ולעיתים משלבים ביניהן:
- צוואה אחת רחבה, שנבדקה מראש מול עורך דין מקומי כדי לוודא שהיא תתקבל במדינה הזרה.
- צוואה נפרדת בחו"ל שמסדירה את הנכס שם, לצד צוואה בישראל שמסדירה את שאר הרכוש.
בחירה בצוואה נפרדת מחייבת תיאום זהיר, כדי שהצוואות לא יסתרו זו את זו ולא יבטלו זו את זו בטעות.
ההליך אחרי פטירה
גם כשיש צוואה, בדרך כלל נדרש הליך במדינה הזרה כדי לרשום את היורשים כבעלי הנכס. צו קיום צוואה או צו ירושה ישראלי אינם מחליפים אוטומטית את ההליך המקומי. לעיתים נדרש להציג אותם בצירוף אפוסטיל ותרגום, ולעיתים נדרש הליך נפרד לגמרי.
מסמכים נדרשים בדרך כלל בתהליך:
- תעודת פטירה, ולעיתים עם אפוסטיל ותרגום.
- צו קיום צוואה או צו הירושה, בתרגום מאושר.
- מסמכי זהות של היורשים.
- מסמכי הבעלות על הנכס.
למידע על אפוסטיל וייפוי כוח נוטריוני לשימוש בחו"ל, ראו ייפוי כוח נוטריוני ואפוסטיל.
שאלות שכדאי לשאול עורך דין מקומי
- האם הצוואה הישראלית תוכר, ובאילו תנאים/ אופן ההכרה (האם נדרש הליך משפטי)?
- האם חלק מהעיזבון מתייחס לדין המקומי במסגרתו חלק עובר לקרובים מסוימים?
- אילו הליכים נדרשים לרישום היורשים, ומי מוסמך לנהל אותם?
- אילו מסמכים צריכים אפוסטיל ותרגום מאושר?
- האם נכס שבבעלות משותפת של בני זוג נרשם באופן שמשפיע על הירושה?
- אילו מיסים (מיסי ירושה לדוג') או אגרות חלים במדינה הזרה? יש לקבל את הנתונים ממקור רשמי ועדכני.
הרשימה אינה ממצה, והיא נועדה לעזור לכם להכין את הפגישה.
מקרים שכדאי לתכנן מראש במיוחד
- נכס בבעלות משותפת של כמה אחים או קרובים.
- בני זוג שבעלותם בנכס אינה זהה, או שאחד מהם אינו אזרח ישראלי.
- יורשים שמתגוררים במדינות שונות.
- נכס שמושכר לאחרים, ולכן ממשיך להניב הכנסה וגם לדרוש ניהול שוטף.
בכל המקרים האלה, ככל שהתכנון נעשה מוקדם יותר, כך יש פחות חשיפה לקושי במימוש הנכס עבור המשפחה.
מה כדאי לעשות כבר היום
- לאתר ולרכז את המסמכים: חוזה הרכישה, נסח בעלות, פרטי עורך הדין המקומי והחשבונות הקשורים לנכס.
- לערוך צוואה בישראל ולוודא שהיא עדכנית. הסבר כללי אפשר למצוא במאמר איך עורכים צוואה בישראל.
- להתייעץ עם עורך דין במדינה שבה הנכס נמצא לגבי הדין המקומי, ההכרה בצוואה והליכי הרישום.
- לבדוק היבטי מס: מיסוי הירושה והנכס בישראל ובמדינה הזרה נבדק עם יועץ מס מוסמך, מול מקורות רשמיים עדכניים.
- לשקול ייפוי כוח מתמשך, כדי שמישהו יוכל לטפל בנכס גם אם לא תוכלו לעשות זאת בעצמכם. ראו מה זה ייפוי כוח מתמשך.
טעויות נפוצות
- להניח שצוואה ישראלית מסדירה אוטומטית את הנכס בחו"ל.
- לערוך צוואה נוספת בחו"ל בלי לבדוק איך היא משפיעה על הצוואה הקיימת.
- להשאיר את המסמכים והפרטים של הנכס אצל אדם אחד בלבד, בלי שהמשפחה יודעת.
- לדחות את התכנון עד שהנכס הופך לנושא דחוף.
איך אנחנו יכולים לעזור
המשרד מלווה לקוחות בצד הישראלי של התכנון: עריכת צוואה, ייפוי כוח נוטריוני, אפוסטיל, תיאום עם עורך דין מקומי במדינה שבה הנכס נמצא. הדין המקומי עצמו נבדק תמיד עם עורך דין במדינה הרלוונטית.
למידע נוסף על תחום משפט בינלאומי ועל צוואות וירושות, או ליצירת קשר עם המשרד.
המידע במאמר כללי ואינו מהווה ייעוץ משפטי. לכל מקרה נסיבות משלו, ומומלץ להתייעץ לפני קבלת החלטות.
המידע באתר הוא כללי ואינו מהווה ייעוץ משפטי. פרסום עורך דין.
מאמרים קשורים
- רכישת נכס בגאורגיה
מה לבדוק לפני רכישת נכס בגאורגיה: עורך דין עצמאי מטעם הקונה, בדיקת בעלות ורישום, שעבודים, ייפוי כוח נוטריוני ואפוסטיל, והצד הישראלי של העסקה.
- רכישת בית באיטליה
מה צריך לדעת לפני קניית בית באיטליה: עורך דין עצמאי מטעם הקונה, בדיקת בעלות ושעבודים, חוזה מקדים, הנוטריון האיטלקי, ייפוי כוח נוטריוני ואפוסטיל, וחובות בישראל.
- ייפוי כוח נוטריוני ואפוסטיל
כיצד עורכים ייפוי כוח נוטריוני עם אפוסטיל לעסקה בחו"ל: מה עושה הנוטריון, מה זה אפוסטיל, תרגום, ומה לבדוק מול עורך הדין במדינת היעד.